Odpočet uhrazené zálohy
Chceme-li odečíst zálohu, postupujeme následujícím způsobem. Program zobrazí seznam uhrazených nevyfakturovaných záloh nebo proforma faktur vázaných na zadanou firmu v hlavičce faktury. Vyberete jednu nebo více z nich a stisknete tlačítko Zvolit.
Odpočet neúčtované zálohy – Tvořím zálohový daňový doklad nebo výslednou fakturu
Program vytvoří položku typu Odpočet zálohy (TypPolozkyK), která je účetní a nemá DPH. Ve vazebním souboru vznikne vazba typu (TypVazbyK) „OdpocetZalohy“. Částka odpočtu se rovná částce zálohy s opačným znaménkem. Text je převzat z jazykové lokalizace, kde je v označen kódem „OdpočetZalohy“.
Účtování pro modul Vydané faktury – Účet MD odpočtu zálohy je shodný s primárním účtem vytvářené faktury. Účet Dal je převzat protiúčtu z bankovního výpisu, který uhradil zálohu.
Účtování pro modul Přijaté faktury – Účet DAL odpočtu zálohy je shodný s primárním účtem vytvářené faktury. Účet MD je převzat z proti účtu bankovního výpisu
Příslušný bankovní (jeho ID) výpis najdeme pomocí vazby zřejmé z následujícího příkladu. 458 je ID zálohy a 789 je ID bankovního výpisu.
idA ModulA idB ModulB TypVazbyK
458 FAV/FAP 789 BAN UhradaZALOHY
Vytváření vazeb ve vazebním souboru
Dále program vytvoří vazbu mezi položkou odpočtu zálohy a fakturou. 1581 je ID položky odpočtu 567 je ID ZDD nebo výsledné faktury.
idA ModulA idB ModulB TypVazbyK
1581 FAV/FAP 567 FAV OdpocetZDD
Také vytvoří vazbu uhrazujícího dokladu k zálohovému daňovému dokladu (pro výslednou fakturu se tato vazba nevytváří).
idA ModulA idB ModulB TypVazbyK
567 FAV/FAP 789 BAN VazbaZDD (vazba na zálohový daňový doklad)
Tato vazba je nutná pro možnost pozdější změny účtování zálohového daňového dokladu nebo u uhrazujícího dokladu. U zálohové faktury je pole StavOdpocet je přepnuto ze stavu NE do stavu ANO. Dále je nutné, aby uživatel vytvořil položky, které obsahují DPH. Celková částka zálohového daňového dokladu musí být = 0.
Výše je popsána „ruční“ tvorba zálohového daňového dokladu. Po vytvoření položky bankovního výpisu, jež uhrazuje zálohu, je možné automatické generování ZDD. Stisknete tlačítko „Generuj ZDD“ a program vytvoří ZDD sám. Když je u zálohového dokladu (proforma faktury) uveden rozpis DPH, pak program může vytvořit kompletní ZDD. Když tomu tak není, je nutné po vytvoření ZDD nabídnout doklad k doplnění rozpisu.
Odpočet zálohového daňového dokladu ve výsledné faktuře
Program vytvoří položku typu Odpočet zálohového daňového dokladu, která je účetní a má DPH. Ve vazebním souboru vznikne vazba typu (TypVazbyK) „OdpocetZdd“. Částka odpočtu se rovná částce zálohy s opačným znaménkem. Text je převzat z jazykové lokalizace, kde je v označen kódem „OdpočetZalohy“. V případě, že zálohový daňový doklad obsahuje obě sazby DPH, pak vzniknou 2 položky.
Účtování pro modul Vydané faktury
Účet MD odpočtu zálohy je shodný s primárním účtem vytvářené faktury. Účet Dal je převzat z protiúčtu ZDD.
Účtování pro modul Přijaté faktury
Účet DAL odpočtu zálohy je shodný s primárním účtem vytvářené faktury. Účet MD je převzat z protiúčtu ZDD.
Vytváření vazeb ve vazebním souboru
Dále program vytvoří vazbu mezi položkou odpočtu zálohy a fakturou.
Příklad pro vydané faktury
Vystavíme zálohu: doklad Z001 na částku 119 Kč. Doklad je neúčetní.
V bance vznikne doklad B001 na částku 119 Kč a bude účtován:
119 Kč MD 221 001 a DAL 324099.
Automaticky nebo ručně vznikne zálohový daňový doklad X001 na částku 119 a bude účtován:
100 Kč MD 324 099 a DAL 324 001.
19 Kč MD 324 099 a DAL 343 001.
Dále vznikne výsledná faktura V001 na částku 238 Kč s účtováním:
200 Kč MD 311 001 a DAL 602 001.
38 Kč MD 311 001 a DAL 343 001.
… bude obsahovat odpočet zálohy
-100 Kč MD 311 001 a DAL 324 001.
-19 Kč MD 311 001 a DAL 343 001.
Na konec vznikne úhrada B002 v bance na částku 119 Kč s účtováním:
119 Kč MD 221 001 a DAL 311 001.
Pomocí vazeb jsou doplňovány v sestavě saldo příslušná čísla dokladů. Jedná se o účty 314 099, 314 001 a 311 001:
Doklad MD DAL Párovací symbol
Účet 324 099:
X001 119 0 X001
B001 0 119 X001
Účet 324 001:
X001 0 100 X001
V001 0 -100 X001
Účet 311 001:
V001 238 0 V001
V001 -119 0 V001
B002 0 119 V001